DEI cierra otras ocho duty free en varias ciudades

Casi 20 años después de incursionar en el negocio de tiendas libres en las aduanas y hoteles de varias ciudades del país, la DEI procedió ayer a cerrar por tiempo indefinido las operaciones de la empresa Importadora Comercial SA (Imco).

La colocación de la cinta que indica la suspensión del contrato de servicios aduaneros a las ocho duty free que maneja esa firma estuvo a cargo de un equipo de auditores y profesionales del derecho de esa institución pública, coordinados por la secretaria general de la Dirección Ejecutiva de Ingresos, Heidy Luna.

Los negocios clausurados por incumplir las leyes competentes están ubicados en las aduanas de Las Manos (El Paraíso), Agua Caliente y El Poy (Ocotepeque), El Amatillo (Valle) y Guasaule (Choluteca). Asimismo, tres tiendas ubicadas en igual número de hoteles de Tegucigalpa, San Pedro Sula y La Ceiba, así como una bodega propiedad de Imco.

La acción de la DEI se realiza a raíz de una serie de investigación publicada por EL HERALDO, que dejó al descubierto que las tiendas libres estaban ligadas al contrabando de bebidas alcohólicas, cigarrillos y otros productos, incurriendo en millonarias pérdidas al fisco.

Operación

La revisión documental ordenada por el ministro director de la DEI, José Oswaldo Guillén, encontró una serie de anomalías en las operaciones de las tiendas libres autorizadas a la empresa Importadora Comercial.

Una de las primeras ilegalidades es que no estaba registrada en el servicio aduanero, donde fue presentada de forma defectuosa; para solventar este problema se le otorgó un plazo de 10 días, pero los trámites se paralizaron el 23 de julio de 2009.

En cuanto a la garantía de 150,000 dólares, los auditores comprobaron que se encuentra vigente hasta el 20 de julio de 2010 y cubre el monto de los tributos a que pudieran estar sujetas las mercancías que ingresan a la tienda libre.

El resultado de la revisión documental que practicaron por espacio de una semana los equipos de intervención determinó que Imco incumplió con las obligaciones establecidas en el Código Aduanero Uniforme Centroamericano (Cauca) y en el Reglamento del Cauca.

Irregularidades

Los auditores responsables de verificar los inventarios y los libros de las ocho tiendas libres de Importadora Comercial encontraron una serie de anomalías.

En la duty free de El Amatillo se halló que las facturas del 19, 20 y 22 de febrero de 2010 no fueron registradas en los libros de ingresos o salidas. Las identificaciones de clientes no se encontraron anexadas a las facturas.

En Guasaule se encontró que la factura 279976-ch, vendida a nombre de Javier Roque Gómez, con identidad 441-301089-0, aparece en los registros de Migración con el nombre de Guillermo Gómez, con identidad 001-25025020011.

En los duty free que operaban en un hotel capitalino se detectó que consignaron ventas de cervezas en cajas de 24 unidades, las que se declararon como una unidad.

Se hallaron 24 facturas anualadas entre 2009 y 2010. Asimismo, facturas anuladas con diferentes nombres pero con el mismo número de pasaporte. También se hicieron ventas arriba de 500 dólares, las que no fueron reportadas a la administración de la aduana de Toncontín.

En vista de lo anterior, el artículo 20 del Cauca establece que: los auxiliares serán responsables solidarios ante el fisco por las consecuencias tributarias derivadas de los actos, omisiones, infracciones y delitos en que incurran personalmente o sus empleados acreditados en el servicio aduanero, sin perjuicio de las responsabilidades civiles, administrativas y penales, a que dichos empleados queden legalmente sujetos.

El artículo 36 del Recauca considera que: las tiendas libres, para el efecto del ingreso y salida de mercancías, funcionarán bajo la jurisdicción de la aduana más cercana al lugar de su operación, sin perjuicio de la fiscalización a posteriori que pueda efectuar los entes fiscalizadores del ente aduanero.

También se violentó el Código Tributario. En visto de lo expuesto anteriormente, la DEI decidió suspender el contrato de servicios aduaneros, o sea del delegado fiscal, por lo que las tiendas libres están obligadas a suspender operaciones por tiempo indefinido.

Otras acciones

El ministro director de la DEI dijo que las acciones no terminan con la rescisión del contrato de los servicios de los delegados fiscales, ya que se continuará con una auditoría integral que determine con precisión la existencia de saldos pendientes a favor del fisco y la ejecución de las garantías existentes, así como la imposición de las multas formales o materiales aplicables y las sanciones principales o accesorias que procedan.

Las acciones antes descritas se efectuarán sin perjuicio de que la Secretaría de Finanzas se pronuncie sobre la cancelación de la resolución que sirve de título habilitante a favor de Imco para operar como auxiliar aduanero.

Por otra parte, José Oswaldo Guillén dijo que aquellas empresas autorizadas para operar duty free tienen la oportunidad de nacionalizar sus mercaderías para venderlas en el país o reexportarlas y así agilizar la intervención.

También se les ha invitado para que hagan sus declaraciones de buena fe de cuánto han dejado de pagarle al fisco, sujeto a una verificación a posteriori de la DEI.

Todo esto, continuó el funcionario, sería una atenuante para los propietarios de tiendas libres al momento de concluir la investigación. La continuidad o no de los duty free dependerá de la Secretaría de Finanzas.